《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》

主講老師：霍振先

課程領(lǐng)域：管理者技能提升培訓(xùn)課程

課程詳情：

《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》霍振先

**節(jié) 財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識(shí)簡介

一、什么是財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)的區(qū)別

二、財(cái)務(wù)管理的兩個(gè)基本點(diǎn)

三、財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)？

四、非財(cái)務(wù)人員的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)簡介

第二節(jié) 懂：快速看懂財(cái)務(wù)報(bào)表

一、資產(chǎn)負(fù)債表

資產(chǎn) 行次年初數(shù) 年末數(shù) 負(fù)債和所有者權(quán)益行次年初數(shù) 年末數(shù) 流動(dòng)資產(chǎn)：應(yīng)收票據(jù) 其他應(yīng)收款存貨流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長期投資：長期股權(quán)投資長期股資合計(jì)固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價(jià) 減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)凈額固定資產(chǎn)合計(jì)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：無形資產(chǎn) 其他長期資產(chǎn) 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債：應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi) 其他應(yīng)交款一年內(nèi)到期的長期負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)長期負(fù)債：負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收資本未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)

二、利潤表

項(xiàng) 目行次本月數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 一、 1　略　　減： 4 　　主營業(yè)務(wù)稅金及附加 5　二、主營業(yè)務(wù)利潤（虧損以“-”號(hào)填列）10　　　加：（虧損以“-”號(hào)填列） 11　　　減：營業(yè)費(fèi)用14　　　　　管理費(fèi)用 15　　　　　財(cái)務(wù)費(fèi)用 16 三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號(hào)填列） 18　　　加：（損失以“-”號(hào)填列） 19　　　　 22 　　　　營業(yè)外收入 23　　　減：營業(yè)外支出 25　四、（虧損以“-”號(hào)填列） 27　　　減：所得稅 28　五、（凈虧損以“-”號(hào)填列） 30　

三、現(xiàn)金流量表

項(xiàng) 目	行次	金額
一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金	1
收到的增值稅銷項(xiàng)稅額和退回的增值稅款	3
收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金	7
現(xiàn)金流入小計(jì)	8
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金	9
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金	11
支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金	17
現(xiàn)金流出小計(jì)	18
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的	19
二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額	23
收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金	26
現(xiàn)金流入小計(jì)	27
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金	28
支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金	33
現(xiàn)金流出小計(jì)	34
	35
三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量
借款所收到的現(xiàn)金	38
收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金	41
現(xiàn)金流入小計(jì)	42
償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金	43
償付利息所支付的現(xiàn)金	46
支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金	51
現(xiàn)金流出小計(jì)	52
	53