第一部分  貸前調查的內容及方式方法（5小時）

一、貸前調查的范圍與內容

A.信貸調查包括：借款申請人企業(yè)經營狀況調查、借款申請人家庭狀況調查、擔保人調查。

B.信貸調查的方式：現(xiàn)場調查、非現(xiàn)象場調查

C.調查了解的主要內容：

1、了解客戶的從業(yè)經驗、管理能力和個人品行

2、了解客戶經營項目的行業(yè)和其自身狀況

3、獲得經營項目的財務信息

4、了解客戶的家庭的有關信息（基本狀況、收支、財產及債務）

5、收集信貸決策資料和貸款要件

6、核對文件（合法性、真實性、有效性、一致性、全面性）

7、要求客戶提供保證人和證明人的姓名和聯(lián)系方式

二、信貸調查的要點

A.保證真實性是信貸調查的核心原則

B.調查應以調查客戶的借款用途、還款來源為重點

案例：客戶真的需要錢嗎

期限錯配蘊含的風險

C.行信貸調查時，應該以訪談和實地考察為主要調查手段，要“面對面”。

D.將客戶所提供信息與書面材料和/或證明人所提供的信息進行“交叉核”。

三、貸款調查的五個方法

A.明知故問法

B.逆算倒推法

C.見微知著法

D.比較分析法

E.多點核對法

四、現(xiàn)場調查的原則及實際操作

（一）現(xiàn)場調查的幾個原則

A.兼聽則明，現(xiàn)場調查應堅持雙人或多人原則

B.及時性是保證調查真實性的關鍵

C.重視對原始憑證的收集

D.企業(yè)主的口碑是現(xiàn)場調查的重點

（二）現(xiàn)場調查重點及案例集錦

A.經營場所真?zhèn)伪鎰e

B.經營狀況真?zhèn)伪鎰e

C.抵質押物真?zhèn)伪鎰e

五、非現(xiàn)場調查的原則及實際操作

（一）非現(xiàn)場調查的原則

交叉原則是非現(xiàn)場調查保證真實性的第一原則

（二）非現(xiàn)場操作的工具及取得途徑

A.征信報告

B.法院執(zhí)行網、工商注冊網

C.銀行對賬單

D.財務報表

E.房地產信息網

（三）征信報告查詢案例集錦

A.從征信看歷史

案例：他是一個成功人士嗎

B.從征信看信用

案例：沒有不良信用記錄的客戶的不良信息

C.從征信看資金狀況

案例：一個卡奴的自白

D.從征信關聯(lián)

案例：客戶沒有告訴我們的故事

E.從征信看經營狀況

案例：學習同業(yè)好榜樣

（四）法院執(zhí)行網、工商登記網查詢及案例集錦

怎樣使用法院執(zhí)行網、工商登記網

案例：實力強大的擔保人

（五）銀行對賬單查詢

A.從銀行對賬單看企業(yè)經營

案例：客戶的經營收入有5000萬嗎

B.從銀行對賬單看企業(yè)的民間集資

案例：奇怪的交易對手

C.如何排除虛假的銀行對賬單

     第二部分     信貸視角下財務報表分析與虛假報表識別（6小時）

一、信貸人員財務報表分析基礎

1、財務報表的概念與構成

2、企業(yè)財務報告信息的質量要求

3、企業(yè)活動如何反映在財務報表

4、財務報表分析框架和方法

二、資產負債表的閱讀與分析

1、資產負債表的概念和作用

2、資產負債表項目的解讀

3、公司的各項經營活動在報表上怎樣反映

4、資產負債表三力模型解讀

5、資產負債表重點項目閱讀之機會篇：如何從報表項目中發(fā)現(xiàn)各類業(yè)務的營銷機會；

6、資產負債表重點項目閱讀之風險篇：如何從報表項目中了解還款來源及監(jiān)控風險

7、從銀行信貸業(yè)務的角度重新審視資產負債表

三、 利潤表的閱讀與分析

1、利潤表的概念和作用

2、利潤是如何形成的和主要項目解讀

3、如何識別企業(yè)盈利質量

4、利潤表重點項目閱讀之機會篇：如何從報表項目中發(fā)現(xiàn)各類業(yè)務的營銷機會；

5、利潤表重點項目閱讀之風險篇：如何從報表項目中了解還款來源及監(jiān)控風險

6、從信貸角度解構利潤表：從利潤表剖析企業(yè)商業(yè)模式

四、現(xiàn)金流量表的閱讀與分析

1、現(xiàn)金流量表的概念和作用

2、現(xiàn)金流量表項目的解讀

3、現(xiàn)金流量表的結構分析

4、現(xiàn)金流量質量分析

5、現(xiàn)金流量表的比率分析

6、現(xiàn)金流量表的趨勢分析

五、財務報表綜合分析

1、財務報表分析方法概述

2、償債能力分析

3、經營效率分析

4、盈利能力分析

5、杜邦分析法

6、財務報表綜合分析與客戶信用評級

7、合并報表解讀

六、財務報表粉飾方法及識別

1、財務報表粉飾動機及原理

2、財務報表粉飾方法

   案例：典型報表粉飾手法舉例及講解

3、財務報表粉飾識別方法

1）利用財務報表之間的內在邏輯關系識別粉飾

2）利用財務報表的外在表現(xiàn)識別粉飾

  3）利用非財務數(shù)據(jù)與財務數(shù)據(jù)之間印證來識別粉飾

七、企業(yè)經營績效評價指標的判讀

八、根據(jù)行業(yè)類別和行業(yè)周期，分析授信申請人的財務狀況 

九、企業(yè)財務信息真實性的印證方法

1、 對資產印證

2、 對負債印證

3、 對權益印證

4、 對收入印證

5、對成本費用印證

6、 對利潤印證

7、 對現(xiàn)金流印證

綜合案例：某企業(yè)財務報表的分析和印證

第三部分  綜合分析授信風險，撰寫授信審查報告（1小時）

一、撰寫授信審查報告

1. 授信產品分析；

2. 還款來源分析；

3. 風險及控制措施分析；

4. 定價分析；

5. 審查結論。

     審查意見應明確授信品種、金額、用途、利率、服務收費、期限、償還方式、擔保條件、授信條件等內容，并提示授信潛在風險。

二、 企業(yè)授信產品介紹及風險控制措施

1. 企業(yè)授信產品（案例介紹）

2. 三個辦法一個指引

3. 企業(yè)的信貸風險預警與退出機制

第四部分  貸后管理（6小時）

一、賬戶監(jiān)管

二、貸后檢查

（一）首次跟蹤檢查

1.首次跟蹤檢查的種類：

2.首次跟蹤檢查的主要內容：

3.首次跟蹤檢查的流程：

（二）日常檢查

1.日常檢查的頻率要求

（1） 經營行管戶客戶經理對客戶檢查的頻率要求：

（2）l管理行管戶客戶經理對客戶檢查的頻率要求

2.日常檢查的主要內容

（1） 檢查貸款、銀行承兌匯票、信用證等信貸資金使用情況；

（2） 檢查客戶整體風險狀況

（3） 檢查擔保情況。

（4）檢查固定資產項目貸款情況。

l 評價并測算客戶到期貸款償還能力，將結果如實填寫《到期貸款償還能力預測表》。

3.日常檢查的手段

（1） 現(xiàn)場檢查

（2）非現(xiàn)場檢查

（三）對貸后檢查結果的處置

1.向客戶通報檢查情況及處理意見，要求客戶限期答復；

2.采取信貸手段

三、集團性客戶貸后管理

(一)行業(yè)政策

(二)行業(yè)周期

(三)核心企業(yè)的行業(yè)競爭力

(四)組織架構動態(tài)監(jiān)測

(五)資信狀況動態(tài)監(jiān)測資信狀況

(六)資金流向動態(tài)監(jiān)測

(七)財務狀況動態(tài)監(jiān)測

(八)關聯(lián)交易動態(tài)監(jiān)測 

(九)內部擔保動態(tài)監(jiān)測

(十)管理能力動態(tài)監(jiān)測

四、風險預警

(一)風險預警信號的來源

(二)風險預警信號的發(fā)現(xiàn)與報告

1. 經營行客戶經理風險預警信號的報告及處理流程

2. 屬于管理行直接管理的重點客戶的報告及處理流程

3. 管理行客戶經理風險預警信號的報告及處理流程

(三)風險預警信號的處理措施

(四)風險預警信號的消除或解除

(五)風險預警信號的信息錄入

五、信貸業(yè)務到期處理

六、綜合風險評價分析

(一)建立綜合風險評價分析制度

(二)建立中長期項目建設期評價制度

(三)建立中長期項目后評價制度

七、貸款風險分類及不良貸款管理

(一)嚴格信貸資產風險分類管理

(二)加強不良貸款的認定管理

(三)建立不良貸款管理責任移交制度

第五部分 不良貸款清收實務（6小時）

一、商業(yè)銀行不良資產成因剖析

1.金融危機：我們自己制造的魔鬼

2.制度不良：不良貸款成因討論

3.銀行何以反對銀行

4.自愿不良：執(zhí)行難難于上青天

5.清收主體：斯德哥爾摩綜合癥

6.法律責任；惡搞的不良貸款

二、商業(yè)銀行不良貸款清收的主要方法與注意事項

1.通知催收

2.協(xié)商

3.申請支付令

4. 行使代位權

5.行使撤消權

6.行使不安抗辯權

7.行使抵消權

8.申請借款人破產

9.以物抵貸

10.協(xié)調借款人重組

11.    訴訟與仲裁

12.    公證

13.    懸賞

14.    委托

15.    還款免息

16.    了斷清收

17.    打包處置

18.    呆帳核銷

三、     商業(yè)銀行不良貸款清收中法律風險防范

1.美國統(tǒng)一商法典中不良貸款處置案例討論

2.抵貸資產處置：為何賠了夫人又折兵?

3.不良資產抵押的法律風險

4.不良資產管理中的法律風險

5.不良債權帳銷案存時效風險

6.不良債權的追索法律風險

7.不良債權剝離的法律風險

8.不良資產處置中的道德風險與其他風險

9.